ZZP boekhouding: stappenplan + checklist - Biersteker Advies (2023)

Iedere zzp'er en freelancer voert zijn eigen boekhouding.Als beginnende freelancer kom je in het begin veel tegen. Daarnaast moet de Schatkist uw boekhouding up-to-date houden met een minimumpakket aan eisen. Naast het verplicht stellen van een boekhouding zorgt een gestructureerde boekhouding ervoor dat u op de hoogte bent van de inkomsten, uitgaven en (potentiële) winsten van uw onderneming.

Hiervoor helpen we je graag verder in de volgende blogwegenkaartGeschikt voor zzp'ers of freelancers. omdat wij geven14 fooienFactoren waarmee u rekening moet houden bij het starten van een onafhankelijk accountantsbedrijf. Daarnaast wijzen wij eropBelastingvoordelenJe kunt het alleen gebruiken. Tot slot controleren we het nutBoekhouding uitbesteden of zelf doen.

Wij kunnen je helpen:

Facturen zijn het visitekaartje van uw bedrijf. Bovendien is het bewezenHoe professioneler de factuur eruitziet, hoe sneller de factuur wordt verzondenNaast het uiterlijk van uw factuur zijn er een aantal zaken die op uw factuur vermeld moeten staan:

• Uniek doorlopend factuurnummer
• Uw bedrijfsnaam, uw adres, uw kamernummer en uw btw-identificatienummer
• Duidelijke omschrijving van de levering/service
• Land BTW, dit moet een percentage en euro's zijn
• Totale betaling
• Uw zakelijke rekeningnummer en betalingsvoorwaarden

Een zakelijke rekening is ook belangrijk. U komt serieuzer en betrouwbaarder over als u uw zakelijke accountgegevens invoert in plaats van een privéaccount.

HMRC vereist geen urenregistratie als zzp'er. Wij raden het aan.U kunt eenvoudig uren rapporteren aan uw klanten.Je bepaalt precies welke werkzaamheden je op welke dag hebt verricht. Het is zinvol om dit dagelijks bij te houden, zodat je aan het einde van de maand niet hoeft na te denken voor wie je hebt gewerkt en hoeveel uren je hebt gewerkt. Ook als zelfstandige betaal je minder belasting als je voldoet aan de 1225 uur-norm.

• Uw bedrijfsnaam, uw adres, uw kamernummer en uw btw-identificatienummer
• Duidelijke omschrijving van de levering/service
• Land BTW, dit moet een percentage en euro's zijn
• Totale betaling
• Uw zakelijke rekeningnummer en betalingsvoorwaarden

Een zakelijke rekening is ook belangrijk. U komt serieuzer en betrouwbaarder over als u uw zakelijke accountgegevens invoert in plaats van een privéaccount.

Werk je voor weinig opdrachtgevers en doe je weinig aan- en verkopen, dan kun je je boekhouding in Excel doen. Het is gratis en geeft je een eenvoudig overzicht van je inkomsten en uitgaven. Maar Excel kan snel ingewikkeld worden en meer tijd kosten. Als je zou willenzo min mogelijk tijd bestedenwil werken in de boekhouding enhet best mogelijke overzicht, is het aan te raden om een ​​boekhoudprogramma te kiezen. Hiermee kunt u:

• Facturen maken en versturen
• Scan en organiseer bonnen
• Bereken en bereid uw aangifte omzetbelasting voor
• Koppel uw transacties aan inkomende en uitgaande facturen en bonnen
• Maak een resultatenrekening en een balans op

Er zijn online en offline boekhoudprogramma's. Online boekhouden biedt veel voordelen. Online boekhoudpakketMaak een overzichtTijdIn de meeste gevallen is het gemakkelijker om mee te werken.U kunt overal uw boekhouding doen, zolang u maar beschikt over internet en een pc, laptop, tablet of smartphone.

OokZo raak je nooit je bonnetje of factuur kwijt.Je scant ze en ze zijn opgeslagen. Hierdoor krijg je ook een beter overzicht.

Misschien wel de belangrijkste reden is dat online boekhouden eenBespaar veel geldInkomen. Want ook als je een accountant hebt, kost het heel weinig tijd. U vult eenvoudig al uw gegevens online in. Ook heb je niet overal losse dossiers, waardoor je alles makkelijk kunt terugvinden.

Een mededeling:Maak een back-up van uw beheerder. Dit kan op een externe harde schijf of in de cloud. Zo voorkom je dat je bij een ongeval alles kwijtraakt.

HMRC kan u op elk moment vragen naar uw inkomsten, uitgaven en zakelijke activiteiten. De voorwaarde van de Belastingdienst is dat u dat bentDe boekhouding is juist en volledighebben. zei dat ookBijgewerkt en eenvoudig te controleren.

Als uw beheer onvolledig is, kan dat vervelende gevolgen hebben. HMRC is van plan uw account binnen een redelijke termijn te beoordelen en te verifiëren. Doe je dit niet, dan riskeer je hoge boetes.

Daarnaast zorgt een up-to-date boekhouding ervoor dat u op elk moment de ontwikkeling van uw onderneming kunt voorspellen. Plan dus elke maand tijd in voor boekhoudkundige werkzaamheden.

Als uw bedrijf een ander btw-tarief hanteert, is dit van belangexpliciete inschrijvingbij het beheer ervan. Het is handigerverschillende noedelsDoe het. Zo bevat de ene map alle facturen voor producten met 9% omzetbelasting en een andere voor producten met 21% omzetbelasting. Als je je btw-aangifte moet uitprinten, staat alles overzichtelijk op btw-tarief.

Daarnaast wordt ook een driemaandelijkse bestuursverdeling aanbevolen. Aan het eind van elk kwartaal doet u aangifte omzetbelasting. Daarom is het het beste om alle rekeningen per kwartaal te splitsen.

Als zelfstandige geniet je van verschillende fiscale voordelen. Deze voordelen zijn meer dan alleen werknemers. Afhankelijk van uw onderneming en haar activiteiten geniet u van de volgende fiscale voordelen:

• aftrekbaar

Zoals hierboven vermeld, heb je recht op zelfstandigenkorting als je in een kalenderjaar meer dan 1.225 uur voor je onderneming werkt. Dit bedrag is € 6.670 in 2021. Dit bedrag kunt u aftrekken van uw belastbaar inkomen. Lees er hieronder meer overBelastingkantoor:

Opmerking:In verband met Corona gelden voor 2020 en 2021 andere tijdseenheidregels. Hiervan hebben alle zelfstandigen recht op registratie van 24 uur per week voor de weken van 1 maart 2020 tot 1 oktober 2020 en van 1 januari 2021 tot 30 juni 2021, ook als ze niet hebben gewerkt tijdens deze uren. .

• initiële aftrek

Naast de zelfstandigenaftrek krijg je voor de eerste 5 jaar van je onderneming een extra aanvangsaftrek die verdrievoudigd wordt. De aanvangsaftrek voor 2021 is € 2.123. Voor de zelfstandigenaftrek gelden dezelfde eisen en kan alleen gebruik worden gemaakt van de initiële aftrek als aan de criteria voor gewerkte uren is voldaan.

• Belastingvrijstelling voor MKB-winsten

Elke zelfstandige ondernemer kan deze kwalificatie behalen. Je hoeft er ook geen 1.225 uur aan te besteden. De mkb-winstsubsidie ​​is in 2021 14% van de winst die voorheen werd verminderd met de ondernemerssubsidie. Over dit percentage betaalt u geen belasting.

• investering annuleren

Een belegging is een aankoop die u doet voor een bedrijf waar u langer dan een jaar gebruik van maakt en die minimaal 450 euro kost. Deze investeringen moeten over meerdere jaren worden afgeschreven. De meeste investeringen moeten worden afgeschreven over een periode van minimaal 5 jaar.

• kleine investeringsaftrek

Als u per jaar (2021) 400 euro investeert in uw onderneming, mag u tot 28% van dit investeringsbedrag aftrekken van uw belastbaar inkomen.

• Jaarlijkse plaatsen en reserveringen

U kunt een deel van uw inkomen opzij zetten voor oudedagsvoorzieningen. Dat is financieel aantrekkelijk. U kunt zelf berekenen hoeveel u kunt aftrekken van uw inkomenBelastingkantoor.

• Vastrentend fonds (FOR)

Als zelfstandige kunt u 9,44% van uw inkomen bijdragen aan pensioenregelingen. Hier zit een maximum aan. In 2021 kunt u tot € 9.395,- sparen voor uw latere jaren.

1. grootboek.Hier vind je een overzicht van al je inkomsten en uitgaven. Hiervoor kunt u verschillende groepen aanmaken, b.v. B. Bankrekeningen, ontvangen btw, betaalde btw, auto- en telefoonkosten en geleverde producten. Je verzamelt het in mappen die samen je grootboekbeheer vormen.
2. Debiteuren- en crediteurenbeheer:Dit zijn rekeningen die u (nog) niet heeft betaald. Een verkoper is een factuur waarop u nog geld schuldig bent. Onder "Debiteuren" vindt u een overzicht van wie u nog geld ontvangt.
3. Inkoop- en verkoopbeheer:Je legt alle inkoop- en verkoopfacturen vast op grootboekrekeningen. Met andere woorden: zorg dat je al je facturen klaar hebt staan ​​en naar de juiste personen stuurt.
4. Voorraadbeheer:Ben je een freelancer die goederen koopt en verkoopt? U moet dan jaarlijks uw inventaris inventariseren en de waarde aangeven.
5. Loonadministratie:vonSalarisstroken, jaarrekeningen en reiskostendeclaraties dienen bewaard te worden.
6. tijdrecord:Houd zeker alle tijden bij als u wilt profiteren van belastingvoordelen. Hiervoor moet je minimaal 1225 uur per jaar in het bedrijf werken.

Dit doe je maandelijks, per kwartaal of jaarlijks. Kwartaalafschriften zijn de meest voorkomende. Ook als u niets verkoopt. Voor het eerst krijg je automatisch een bericht als de tijd om is. Niet de volgende keer. Dit moet vóór zijn:

• Aangifte omzetbelasting eerste kwartaal: vóór 30 april
• Aangifte omzetbelasting tweede kwartaal: vóór 31 juli
• Aangifte omzetbelasting derde kwartaal: vóór 31 oktober
• Btw-aangifte Q3: vóór 31 januari

U dient uw aangifte dus een maand na afloop van het kwartaal in. We hebben het in een eerdere blog gedemonstreerdVoorbeelden en tips om zelf btw aan te geven.

Als zzp'er of freelancer moet u naast de aangifte omzetbelasting elk jaar aangifte inkomstenbelasting doen. Dit moet altijd per 1 mei digitaal gebeuren (met een jaar vertraging). Beschikbaar per 1 maartmijn financiële afdeling.Hier enkele vragen over het afgelopen jaar.

Enkele weken nadat u uw belastingteruggaveformulier heeft ingevuld, ontvangt u een bericht waarin staat hoeveel belasting u heeft terugbetaald of verschuldigd is.

Voor eenmanszaken of eenmanszaken met VOF is het opmaken van een volledige jaarrekening niet verplicht. Het is verplicht voor B.V., N.V., stichtingen, verenigingen en coöperaties.

Tip: Als u een lening of hypotheek wilt aanvragen bij een bank, wordt u gevraagd naar de jaarrekening van de laatste drie jaar. Het is daarom nuttig om een ​​jaarrekening op te stellen. Het geeft ook een mooi overzicht.Het jaarverslag bestaat uit drie delen:

Evenwicht:De balans geeft u een actueel overzicht van uw bezittingen en schulden. Het laat zien waar uw bedrijf op dit moment mee bezig is. U kunt zien welke activa u bezit en waar deze zijn gefinancierd.

Winst- en Verliesrekening:Dit geeft een overzicht van kosten en opbrengsten voor een bepaald boekjaar. Een positief resultaat betekent "winnen" en een negatief resultaat betekent "verlies".in de vorige blogWe hebben u laten zien hoe u een resultatenrekening maakt.

Toelichting op het bovenstaande onderdeel:Hierin leg je kort uit hoe de balans en resultatenrekening worden opgemaakt en leg je uit hoeveel mensen er bij het bedrijf werken.

Dit is een belangrijke vraag voor veel freelancers. U kunt altijd zelf beslissen of u de boekhouding zelf doet of uitbesteedt aan een accountant of boekhouder.

Natuurlijk mag je je eigen boeken houden. Maar zoals je hierboven kunt zien, zit er veel achter. Als je de boekhouding niet leuk vindt of vindt, kan het zinvol zijn om het uit te besteden. De grootte van uw bedrijf is echter een belangrijke factor. Het is gemakkelijker om de boekhouding bij te houden als u maar een paar facturen per maand hoeft te verzenden, dan met een boekhoudsysteem waarin u veel in- en verkopen, personeel en inventaris moet beheren.

Je besteedt ook niet meteen je hele boekhouding uit aan je accountant. Je kunt er altijd voor kiezen om bepaalde onderdelen, zoals B. de btw-aangifte en het opmaken van het grootboek, uitbesteden en zelf de facturen uitreiken.

Een van de grote voordelen van accountant zijn, is dat ze veel weten over fiscale voordelen. Dit betaalt zich meestal vanzelf terug. Ook kunt u de kosten van uw accountant zo laag mogelijk houden door uw gegevens goed te ordenen. Hierdoor zijn accountants minder tijd kwijt met het doorzoeken van alle facturen.

Biersteker Advies is een samenwerking tussen Ben Biersteker en Bas Bervoets.

Zowel Ben als Bass stapten in het familiebedrijf van hun vader. Na een aantal jaren van zelfstandige ontwikkeling komt er in 2021 vraag naar samenwerking tussen beide partijen. Door deze samenwerking zijn de twee bedrijven samengegaan en zullen we vanaf 2022 de naam Biersteker Advies blijven voeren. Ons kantoor is te omschrijven als een ongecompliceerd management- en adviesbureau. Wij zijn gespecialiseerd in zelfstandig ondernemers en het MKB. Ons doel is om de administratieve lasten voor deze groep te verminderen en ervoor te zorgen dat meer mensen aan de streep blijven.

Dit bereiken we door het proces zo eenvoudig mogelijk te maken en taken zoveel mogelijk te automatiseren. Ook zakelijk adviseren wij u graag; als u zakelijke vragen heeft, neem dan gerust contact met ons op! "